Aracne: Legislazione degli intermediari

Contributi di: Roberto Cipullo, Francesco Greco, Francesco Maione, Diego Serra, Gennaro Tramontano. Il tema dei contratti della Pubblica amministrazione ha di recente assunto un rilevante interesse legislativo, con una pluralità di interventi sia a livello comunitario che nazionale tra i quali, da ultimo, le tre direttive comunitarie del 2015, alle quali è stata data attuazione in Italia con il decreto legislativo n. 50 del 2016, cui ha fatto seguito un'altrettanta feconda produzione giurisprudenziale.

L'allineamento della normativa antiriciclaggio dell'Unione Europea agli standard internazionali e alle raccomandazioni del 2012 della Financial Action Task Force. L'inclusione dei reati tributari nel novero dei predicate offense. L'estensione e il rafforzamento delle attività delle Financial Intelligence Unit. Innovative previsioni sulla trasparenza e l'accesso a informazioni relative alla titolarità effettiva di società e trust. Un approccio più stringente in tema di sanzioni e misure amministrative in direzione di una maggiore armonizzazione delle singole discipline nazionali. Queste le maggiori novità della Direttiva n. 2015/849. La presente opera illustra, con commento articolo per articolo, le previsioni contenute nella Direttiva ed esamina le disposizioni della legge di delegazione europea e del decreto del Ministro dell'interno del 25 settembre 2015, con cui sono stati definiti, per la prima volta, gli indicatori di anomalia per agevolare l'individuazione di operazioni sospette di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo da parte degli uffici della Pubblica amministrazione.