Aracne: Tempus pecunia est

Nella pianificazione e gestione degli investimenti pubblici, di quelli aziendali e più in generale nei processi decisionali complessi (ai diversi livelli di responsabilità), la caratterizzazione scientifica del problema e opportuni algoritmi matematici consentono di riuscire a ottimizzare i risultati globali generati per l'intero scenario di "vita utile". Gli autori sviluppano il contributo del digitale e dell'intelligenza artificiale al problema e ne offrono un approccio matematico rigoroso e innovativo proponendo originali modelli di aiuto alla decisione in condizioni di incertezza (con variabili aleatorie). Nel testo vengono definiti, su base quantitativa, dei criteri previsionali del comportamento dei sistemi organizzati, funzionali a individuare decisioni che ne ottimizzino le prestazioni. Infine, viene risolto il problema dell'analisi comparativa delle alternative, rappresentandolo nello spazio multidimensionale e individuando un algoritmo che conduce a scelte ottimali, in ragione del "peso" attribuito alle variabili decisionali e tenuto conto dei vincoli e degli obiettivi strategici da conseguire.

Il Legislatore ha, nel tempo, cercato di improntare il rapporto "fisco-contribuente" a una reciproca e leale collaborazione per perseguire il giusto equilibrio tra la pretesa erariale e i diritti di quest'ultimo. L'ordinamento prevede vari strumenti deflattivi del contenzioso tributario, mediante i quali, con diverse modalità e presupposti, è possibile definire in via extragiudiziale una contestazione del fisco, contemperando l'interesse delle parti: l'amministrazione finanziaria assicura all'erario le somme dovute, in tempi certi, mentre il contribuente beneficia di specifiche "premialità" ed evita l'alea del contenzioso. Nel libro, esaminando le variabili del problema, viene costruito un modello matematico che consente di definire il grado di soddisfazione del contribuente e l'alternativa "ottima" fra quelle tecnicamente possibili per un accordo extragiudiziale, fornendo uno strumento di aiuto alla decisione.

Il presente volume costituisce un manuale per coloro che si accingono ad affrontare l'esame di Stato per la professione di Attuario. Al di là dei programmi e dei libri proposti nella bibliografia, infatti, non vi sono materiali utili per lo studio dell'aspirante Attuario. In questo contesto, l'intento degli autori è quello di suggerire delle strategie che rendano più semplice la preparazione per lo svolgimento e il superamento dell'esame. A tal fine, per ogni prova scritta, sono stati inseriti dei temi con una spiegazione per impostare e sviluppare la traccia.

Questa opera nasce dal desiderio di offrire a chi affronta lo studio della matematica finanziaria una trattazione agevole e - per quanto possibile completa dei diversi tipi di operazioni finanziarie nella maniera in cui si svolgono nella realtà dei mercati finanziari. Partendo dalle prime nozioni sui regimi finanziari, il testo affronta le più comuni operazioni finanziarie certe e si conclude con gli strumenti che vengono utilizzati per la valutazione degli investimenti.

Questa opera nasce dal desiderio di offrire al lettore un trattato completo sui concetti di matematica essenziali per lo studio e l'approfondimento delle discipline dei corsi universitari della Facoltà di Scienze Economiche Finanziarie e Aziendali. Il testo riprende le nozioni di calcolo acquisite nei licei o nelle scuole medie superiori, e le sviluppa introducendo le funzioni (in una e più variabili), il calcolo infinitesimale, integrale, l'algebra lineare, l'ottimizzazione statica libera e vincolata in una e più variabili, le equazioni differenziali. Una serie di esercizi svolti e commentati si trovano alla fine di ogni capitolo. I numerosi esempi applicativi proposti, agevolano la lettura del testo e la comprensione della teoria.

Questo manoscritto nasce dalla tesi intitolata "Determinazione della tariffa commerciale RC con l'approccio GAM", andando a rivedere il capitolo sulle tecniche statistiche utilizzate nella tariffazione danni. Dopo una presentazione sulla statistica ci si focalizza sui principali modelli, partendo dalla regressione parametrica con i modelli lineari e i modelli lineari generalizzati. Viene data una panoramica sulla regressione non parametrica illustrando lo stimatore Kernel e le funzioni Spline e finalmente, la regressione semiparametrica con i modelli additivi generalizzati. Per terminare viene illustrata parte dell'algoritmo impiegato nel pricing danni con i tre modelli: GAM, GLM e LM.